酒店會計科目設置：
1、經營的房屋租金-銷售用-房租
2、員工的房屋租金（員工福利）-銷售費用、管理費用--福利費
3、客人的停車費-銷售費用
4、采購人員報銷的通信費-如果正規發票，可記入“銷售費用--通訊費”，沒有發票，可記入工資表，與工資壹同計個稅，記入“銷售費用-工資”
5、郵寄費-管理費用-郵寄費/辦公費
6、值易耗品-金額較小，可直接記入“銷售費用-物料消耗”，金額較大，記入“低值易耗品”，然後五五攤銷。
7、銷產品收入（其他業務收入）
8、預付店面租金-預付租金，記入“其他就收款”或“待攤費用”（舊準則），待攤時記入“銷售費用-房租/租金”
9、包裝紙袋_銷售費用-物料消耗
10、購買發票-管理費用-辦公費
11、收到投資款計入實收資本，
12、收入計入主營業務收入，
13、結轉銷售成本計入主營業務成本，
14、向銀行借款計入短期借款、長期借款科目等。
酒店會計做賬流程：
1、積極核對銷售業務，盡快填開銷項發票，確定當月銷項稅額。
為了很好的協調雙方的工作，會計人員應當在每月20號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發票的業務盡早完成，通常企業在每月結束前3天就會停止填開發票。因此企業若是需要對方給其開具發票應盡快聯系，不要拖到月底再同對方交涉。
2、認真核對當月進項發票，保證發票及時認證，確定當月進項稅額。
通常商品要比發票提前到達企業，企業在收好貨物的同時還應確認發票的開具情況，在規定時間未收到發票時應與對方聯系，索要發票。
3、控制銷項開票稅額，調控進項發票稅額，做好稅款計算與繳納。
稅務機關為了控制企業增值稅的繳納情況，根據不同類型的企業制定了相應的稅負，即全年應該繳納的增值稅金額。
4、每個月末做存貨盤點，然後帳實不符的要查明原因做賬務處理等。