、報銷程序。
經辦人填寫?費用報銷單?或?貨款結算憑據部門負責人簽字?財務會計簽字?總經理簽字?出納復核報銷。
借款制度
為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規範借款程序，特制定本制度。
、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為XX元，吧臺收銀員備用金定額為元。
、借款實行定額控制，前賬不清、後賬不借的原則。
、采購人員應根據批準後的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準後在出納處借支。
、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。
、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天後財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。
、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任；員工私人借款應在日內歸還。
、借款程序。
填寫借款單?財務會計審核?總經理批準?出納處領款
支票、發票、印鑒管理制度
壹、支票管理
、酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉賬業務。
、為保證資金的安全，不得在同壹銀行開立幾個賬戶，同壹酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
、支票由出納員保管（放入保險櫃）。支票使用時須填寫?空白支票簽發領用登記薄?，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經批準後加蓋印章，領用人簽字備查。
、對於填寫錯誤的支票，必須加蓋?作廢?戳記，與存根壹起裝訂在當月的憑證內，並在銀行存款日記帳中作相應登記。
、不得簽發空白支票和遠期支票。
二、發票管理
.建立發票領用登記表，領用發票時須由領用人簽字。
.出納員應隨時掌握發票購、用、存情況，避免發票短缺影響正常營業。
三、印鑒管理
、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。
（）財務專用章由財務會計保管。
（）留存銀行私人印鑒章由出納保管。
、簽發支票或其他業務需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。
、印章交接必須辦理書面手續；印章移交給非規定人員，須經董事長審批。
現金管理制度
、使用現金結算範圍。
（）員工工資、津貼。
（）各種勞保、福利費以及國家規定的個人的其他支出。
（）向個人收購農副產品和其他物資的價款。
（）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
（）結算起點（元）以下的零星支出。
不屬於上述現金結算範圍的款項支付，應當以支票進行結算，特殊情況需經總經理、財務會計批準後另行處理。
、庫存現金限額規定。酒樓庫存現金不得超過元，超過限額的現金應及時存入銀行，低於限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經理審批。， 1 2 3 4 5 6 7