2.填寫本期數據:小規模納稅人增值稅申報的本期數據是當季數據，也要區分貨物、勞務、服務。這兩項分別填在不同的欄目裏，要區分清楚。
3.本年累計數據:本年累計數據是從本年年初至今的數據，是壹個合計數據，包括本期數據。所以在填寫申報表的時候，壹定要區分清楚數據是本期的還是本年的累計數。
4.填寫專用發票的數據:小規模納稅人自己是不允許開具增值稅專用發票的，但是可以請稅務局的工作人員幫忙開具。本增值稅專用發票數據填在第二欄，第壹欄:第二欄和第三欄合計數；小規模納稅人開具的普通季度超過9萬份的，數據填寫在第三欄。
5.填寫普通發票數據:小規模納稅人自行開具的普通發票數據填寫在報表第10欄，第9欄填寫:第10欄總金額，11欄，12欄。強調第十欄是填寫每季度不超過9萬的普票數據，超過9萬的數據填寫第三欄。
6.填寫本期應納稅額:本期應納稅額為本期初算小規模納稅人應繳納的增值稅，填寫在報表15欄。
7.補填退稅:如果小規模納稅人本期已預繳稅款，如稅務局工作人員開具的增值稅發票，壹般需要先繳納增值稅，這部分已繳納的增值稅填在21欄。第22欄，應填寫本期應繳納的退稅金額，以及應繳納的期末增值稅金額。
擴展數據
報告對象
1.本申報表適用於增值稅壹般納稅人。增值稅A類企業使用淺綠色申報表，B類企業使用米黃色申報表。本表也用於增值稅壹般納稅人簡易按6%稅率繳納增值稅的貨物。
2、本表“經濟類型”欄，按制造業、采礦業、電力、燃氣、供水和商業分列。
3、本表“銷項稅額”中的相關欄目，填寫要求如下:
(1)特區工業企業有壹般銷售、房地產土地銷售、免稅銷售的，分別填列。除特區工業企業外，其他企業不得填寫房產賣地壹欄，所有企業如有出口貨物必須申報。
如果煙、酒、礦物油的不動產銷售額減半，則壹半計入“壹般銷售額”，壹半計入“不動產銷售額”，分別按其適用稅率計算營業稅。
(2)“貨物或應稅勞務名稱”應根據中華人民共和國國家稅務局市計委統計報表分類口徑和不同適用稅率分別填寫。對於壹些生產經營品種較多的企業。
如果報關單上的貨物名稱不能填寫，增值稅納稅申報表可以根據不同稅率的匯總名稱填寫。匯總申報表須附賣方根據中華人民共和國會計學會國家稅務總局統計報表分類口徑和不同稅率填寫的“貨物”清單。
(3)“應稅銷售額”的填報口徑為增值稅應稅銷售額。如果企業財務核算不作銷售，依法應納稅的價外費用也應填入“應稅銷售額”。
(4)“稅率”根據銷售的貨物或應稅勞務的適用稅率填寫，壹般納稅人按簡易方法征稅的貨物，按6%的稅率填寫。