據相關數據顯示，截至目前，我國中小企業約有4200萬家，占企業總數的99.8%。工商登記中小企業460萬戶，個體私營企業3800萬戶。中小企業創造的最終產品和服務價值約占國內生產總值的60%，生產的商品占社會銷售總額的60%，繳納的稅收已超過總額的壹半，提供了全國約80%的城鎮就業崗位。包括民營企業在內的中小企業成為擴大就業的主要渠道。它提供了約75%的城鎮就業崗位，不僅安置了大量城鎮下崗職工，還吸收了大量農村剩余勞動力，有效解決了農村剩余勞動力的轉移和就業問題，緩解了勞動力供求矛盾，從而保證了社會穩定和經濟發展。中小企業正在成為中國創新的主力軍。
中小企業尤其是中小民營企業在快速發展的同時也遇到了很多問題。其中，資金緊張、融資渠道狹窄成為制約中小企業發展的重要因素。
目前，中小企業的融資渠道非常狹窄。除了少數大型知名企業，中小企業普遍借貸能力有限。目前，企業的融資渠道只有三種:向銀行申請貸款、發行公司債券和發行股票進行直接融資。政府把國有企業的股份制改革作為國有企業改革的壹項基本措施，特別是關系到國有經濟控制權的大中型國有企業。中小企業難以發行公司債券和股票上市融資。另壹方面，由於涉及金融風險，中小企業發行公司債有壹定難度。從目前的情況來看，中小企業的資金主要依靠自有資金和銀行貸款。事實上，中小企業也很難從銀行獲得貸款。
從目前的情況來看，中小企業尚未建立外部市場融資體系，基本是內部融資，自我滾雪球，企業難以形成規模化生產。中小企業面臨的資金矛盾十分突出。很多有項目盈利的企業，由於難以籌集到必要的資金，無法充分發揮能力，成為制約民營企業的重要“瓶頸”。
為了促進中小企業特別是中小民營企業的快速發展，必須建立完善的融資體系，而最根本的是建立外部融資體系，即市場融資體系。
第二，建立健全多層次的中小企業融資體系
多年來，國有商業銀行主要服務於國有大中型企業，中小企業很難得到國有商業銀行的信貸支持。必須改變國有商業銀行主要支持國有大中型企業的指導思想，把貸款投向符合國家產業政策、效益好的中小企業。加大對高新技術中小企業的信貸投入，積極為中小企業提供信貸、結算和信息服務，引導中小企業改善經營管理，提高產品質量和技術水平。重點支持科技含量高、產品附加值高、有市場潛力的中小企業發展，鼓勵中小企業技術改造和創新。充分發揮城市商業銀行和城鄉信用社的作用，為民營中小企業提供更多服務。
中小企業利用銀行貸款發展自己，無論從整體規模還是單個企業貸款數量都很少。根本原因在於中小企業和銀行之間沒有建立起真正的信用關系。銀行認為中小企業貸款效率低、風險大，對中小企業貸款設置了嚴格的條件。主要是貸款需要100%抵押和擔保，貸款手續非常復雜。中小企業很難找到合適的擔保人。所以銀行想給企業貸款卻不敢，企業想用銀行貸款卻用不上。據統計，中小企業的貸款頻率是大中型企業的5倍，平均貸款額是大中型企業的5%左右，中小企業的貸款管理成本是大中型企業的5倍。信貸業務中，中小企業欠息嚴重，不良資產比例高，改制中逃廢債務。這也是中小企業貸款難的重要原因。
解決辦法:建立完善的、多層次的中小企業融資體系。
(壹)銀行融資仍然是中小企業外部融資的主要渠道。1，大型商業銀行貸款理念和對象的變化。2.大型商業銀行的貸款要向中小企業傾斜。
(2)建立和發展直接為中小企業服務的中小合作銀行或合作金融組織。1.城市商業銀行或社區銀行應對中小企業和民營企業的發展給予更多支持。2.農村信用社要多發放小額貸款。3.發揮村鎮銀行的作用。4.農村資金互助合作社。5.發揮小額貸款公司的作用。6.允許個人貸款。7.發揮融資租賃和典當的作用。8.允許申辦委員會、搖號委員會等金融機構存在，並使其陽光化、規範化。
(三)條件成熟時，鼓勵和支持中小企業在創業板或中小板上市。也可以發行中小企業聯合債券。
第三，建立健全中小企業融資擔保體系
要解決中小企業貸款難的問題，當前最重要的是建立完善的中小企業融資信用擔保體系。其中包括中小企業信用調查制度、信用評級制度和信用擔保制度。
(壹)中小企業征信系統
多年來，銀行對中小企業不夠了解，不夠信任，沒有足夠的信息，所以不敢貸款給中小企業。我們認為有必要為中小企業建立壹個信用體系。使銀行能夠系統、全面、充分、及時地了解和掌握企業的各種信息，並進行分析，做出是否放貸的決策。
上海於2002年3月開通了上海聯合征信系統。據悉，現階段，這套征信系統將從不同角度采集反映企業信用狀況的信息，包括企業註冊信息、年檢等級、產品合規信息、納稅等級信息、國有資產績效評價信息、進出口報關記錄、信貸融資記錄以及政府職能部門提供的行業統計分析信息等。合作單位包括上海市工商行政管理局、上海市質量技術監督局、上海市統計局、上海市國有資產監督管理辦公室、上海海關、中國人民銀行上海分行等。，幾乎覆蓋了所有在上海有經營記錄的企業，倉儲單元超過48萬個。此外，聯合征信系統還自行采集部分企業信用信息，如主要企業經營者的個人信用信息、上市公司的經營財務信息、媒體披露的企業接受獎懲的信息等，確保信用信息公正可靠。這是全國首個聯合企業信用信息采集系統，也是上海市規模最大、信息采集跨度最全的綜合性企業信用信息采集系統。負責上海企業聯合征信系統日常運行的是全國首家權威征信機構——上海征信有限公司，成立於1999。2000年7月1日，也是該公司率先建成了“上海市個人信用聯合征信數據庫”，並發布了全國第壹份個人信用報告。
上海聯合企業征信系統的上線，標誌著企業信用信息分散、查詢不便的原有局面將得到根本改善。同時，此舉也有利於進壹步改善上海的投融資環境，規範企業和個人的經濟行為。上海是壹個國際大都市。推進信用體系建設，建立完整的社會信用體系，有助於防範金融風險，降低社會交易總成本，維護企業合法權益，使誠實守信成為上海企業、機構和個人從事經濟社會活動的自覺行為。為銀行貸款提供充分可靠的信息。同時也為政府部門加強企業信用管理，建立健全守信激勵和失信懲戒機制創造條件。上海市企業征信系統的啟動和開通，標誌著區域性企業征信體系初步形成，應由政府推動，市場運作，先易後難，在其他地區逐步建立，條件成熟時逐步建立符合國際慣例的全國企業征信系統。
(二)建立完善的中小企業信用評級體系。
建立中小企業信用評級體系、企業代表信用評級體系和企業整體信用評級體系，強化企業信用觀念，以信用評級決定貸款或擔保。對於信用等級高的企業，可以實行優惠的貸款條件，甚至可以給予無抵押、有擔保的信用貸款。對於信用差的企業，不允許貸款或改善貸款條件，或必須采取反擔保措施。
(三)建立完善的信用擔保體系
保證是指對特定事項作出的承諾保證。擔保的本質是當事人的風險防範和分解，是隨著商品交換和商業信用的發展而產生的中介(或服務)經濟活動。
融資擔保，即借貸活動的信用擔保，是擔保機構在融資活動中以壹定的財產為基礎，為保證債務的履行和債權的實現而約定的各種法律措施和手段。簡單來說，就是擔保機構為債務人向債權人融資而做出的擔保。
我國非常有必要開展中小企業融資擔保業務，建立完善的融資擔保體系；
1.為中小企業提供融資擔保，可以為中小企業提供相對公平的融資環境，解決貸款擔保難的歷史難題，激活中小企業特別是中小民營企業，緩解社會就業壓力，創造更多稅收優惠，繁榮市場經濟。中小企業融資擔保為中小企業融資會起到“保駕護航”的作用。
2.發展中小企業融資擔保業務可以分散銀行風險，優化銀行資產質量。隨著銀行商業化改革的推進，商業銀行越來越關註資產質量和信貸資金的安全性。在市場經濟環境下，信貸資金的安全性和產業政策(如促進高新技術成果的產業化、商品化和國際化；支持中小企業發展等。)，風險隨時都會發生，這是商業銀行不願意看到和承擔的。通過融資擔保，多了壹個風險承擔者，相對降低了銀行的信貸風險和管理成本，為商業銀行調整信貸結構、盤活信貸資產、提供更多資金支持中小企業發展提供了機會和條件。
3.發展中小企業融資擔保業務是投資體制改革的重要配套措施。在《關於進壹步改革中小企業金融服務的意見》中，央行要求:“銀行要積極與有關部門和社會組織溝通，運用互保、聯保、貸款保險、多渠道集資和設立貸款擔保基金等多種形式，解決中小企業貸款擔保問題。”
4.中小企業融資擔保是推動科技進步、實現科技與經濟結合的粘合劑。中國很多中小企業都是高科技企業。他們有積極的進取精神，研發各種高科技項目。但由於資金不足，要麽半途而廢，要麽束之高閣。通過中小企業融資擔保加大對企業的貸款支持，將促進我國民營高科技企業的發展。
中國的融資擔保有了壹定程度的發展。6月1999國家經貿委發布《關於建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》。要求各省、自治區、直轄市在《意見》的指導下積極試點。截至7月底，1999、18個省、自治區、直轄市開展了試點，34個城市和地區正式成立了中小企業信用擔保機構和再擔保機構，資本金30億元。
中國擔保行業的發展不僅呈現出專業化的趨勢，也呈現出多元化的趨勢。多元化趨勢首先表現在擔保機構的資金來源多元化，政府出資或以政府出資為主，股份制、自辦企業、民間互助等多種形式並舉。其次，組織形式多樣化。根據目前的情況，可以分為三種:政府部門出資管理的機構，企業集團設立的機構，以及政府出資、企業參股或加入俱樂部的機構。主要形式有擔保基金、有限責任公司、會員制共同基金和法人機構。近壹兩年來，出現了壹批專門為民營企業服務的擔保機構，即資金來源通常是政府無償劃撥的壹筆墊底資金，選擇部分民營企業作為會員認購不同比例的擔保資金，同時有資格享受相應額度的擔保服務。擔保機構和資金來源多元化是好事，也是我國擔保行業發展的方向。但在我國擔保行業發展初期，還是以政策性擔保為主，擔保機構相對集中為好。鑒於我國擔保機構的資金來源、組織形式和市場需求的多樣化，國家有關部門應盡快制定相應的行業管理規則，對不同類型的擔保機構進行分類管理，防止因壹哄而起、管理缺位可能造成的混亂局面。
我國必須建立完善的中小企業融資擔保體系，融資擔保業務必須向規範化、法制化方向發展。中小企業融資擔保的有效運行應以政府支持為後盾，以金融機構合作為基礎，建立擔保法律制度和再擔保制度。
1.在建立融資擔保體系的過程中，要充分發揮政府的特殊作用。
擔保業務不同於保險業務。保險業務可以通過統計方法準確計算風險損失的概率，從而確定彌補風險損失和經營成本的保費，進而獲取利潤。擔保公司則不同，由於擔保項目金額不同，期限不同，反擔保措施執行程度難以確定，導致擔保項目的離散性很大，無法準確計算擔保率。所以擔保業務風險很大。上世紀90年代以前，國外壹些金融機構也開展商業貸款擔保，但1992年，壹家世界著名的瑞典信用擔保公司因貸款擔保破產，震驚世界。此後，各國基本停止了商業貸款擔保。從目前的情況來看，我國中小企業融資擔保仍然是壹項政策性業務，這項業務的風險和收益並不匹配。要保證這項業務的順利開展，離不開政府的大力支持。目前，保障資金應主要來自政府的財政資金。國家經貿委在意見中指出“中小企業信用擔保機構的首要目的不是盈利，其擔保資金和業務經費以政府預算和資產配置為主，擔保費收入為輔”，更好地體現了擔保機構是“政策性”機構。政府應對擔保機構和擔保企業進行宏觀指導，加強管理。但要防止擔保機構成為政府的“出納”，最終責任還是要由政府來承擔。應采取“政策性基金、市場化運作、公司化管理”的方式，盡可能避免和防止過多的行政幹預。
2.建立擔保機構風險補償機制。
擔保機構應當建立風險準備金制度，並根據業務進展逐步提取準備金，用於沖抵補償性支出和彌補壞賬損失。擔保行業是壹個高風險行業，僅僅收取少量的擔保費根本無法維持擔保機構的生存和發展。如果擔保機構承擔擔保失敗的風險，受到資金減少的影響，其業務勢必萎縮，影響擔保機構的生存。應該有壹個好的補償機制。對於政策性擔保機構，財政要給予壹定的經濟補償。如補償期限超過兩年，債務人確實無力償還，或因其他因素導致債務人無法償還債務的，由擔保機構提出申請，經主管部門審核批準後，核銷的補償資金全額或按壹定比例進行補償。財政出資為擔保機構彌補擔保機構的部分虧損，似乎增加了財政支出。事實上，擔保機構的商業化運作支持了中小企業的發展，可以提高許多企業的效率，增加更多的財政收入。因此，擔保機構可以把這筆賬算清楚，每年交多少到年底，政府增加多少政府收入，從而確定擔保基金的補充額度，為今後財政預算中擔保基金的剛性提供依據。
3.建立保證金和再保證金制度。
風險防範、控制、分解和化解以及風險補償機制是擔保機構正常運行的重要環節。我國是壹個發展中國家，中小企業的發展並不是壹帆風順的，其自身的風險很大。單純依靠擔保機構風險補償基金難以為繼的，應當由政府支持或者政府、銀行、企業聯合支持，建立風險擔保基金和再擔保基金，以支持中小企業發展和擔保機構正常經營發展。在這方面，日本的信用保全制度和韓國的信用保證基金制度值得借鑒。
第四，加強中小企業融資風險管理
加強中小企業風險管理是當前亟待解決的重要問題。
(壹)建立和完善法人治理結構
目前很多中小企業特別是中小民營企業都是家族式企業，實行家族化管理或者家族式管理，現代公司治理結構還沒有建立起來。不僅存在偷稅漏稅、欠債不還的問題，而且大多達不到內地上市和香港上市的條件。也就是說，中小企業要發行股票上市，首先要把自己變成公司，按照現代公司制度的要求，規範經營管理，建立健全公司治理結構，為自己通過債權或股權融資打下良好的基礎，創造必要的條件。建立真正的公司治理結構很重要，要成立股東會，總經理真正由董事會任命，董事會要有獨立董事、非股權董事、外部董事，這樣才能真正發揮董事會的作用。除了董事會制度、股東大會制度和總經理委派制，還有其他的規章制度。公司治理結構還包括激勵和約束機制。
(二)加強財務管理
目前，仍有許多中小企業尚未建立健全財務會計制度。有些企業仍然沿用原國有企業或集體企業的制度，有些企業甚至沒有完善的財務會計賬目。沒有健全的財務會計制度，不利於企業的成本核算、資金運用、資產負債管理和財務預測。也不利於社會融資。應根據國家有關規定建立健全企業財務會計制度。變更為股份公司的企業應當建立健全財務會計制度。建立和完善企業內部融資管理機制。完善中小企業會計制度，加強財務會計監督管理。
(3)加強信息披露
中小企業要想在交易所或香港上市，必須加強信息披露。如何增強企業財務咨詢的透明度，提高投資者的信心，是壹個必須認真對待的問題。目前國內股市低迷，雖然原因很多，但與投資信息披露不真實、不及時、不充分、不完善有壹定關系。比如我國普遍存在的關聯交易，使得上市公司利用關聯交易調整利潤，使得利潤指標嚴重失實；再比如資產重組中的暗箱操作，未及時披露相關信息導致股價劇烈波動，利用內幕信息操縱股市等。中小企業上市要避免這種警示。中小企業規模小，風險高。如果他們想在內地或海外上市，就必須嚴格遵守上市規則，及時準確地披露信息，取得投資者的理解和信任。只有這樣，他們才能有效地控制資本市場，服務於企業的發展。
(四)建立以誠信為核心的企業文化
中國企業的發展，中國企業家的成功，必須重視企業文化的建設。企業文化實際上是壹種企業精神和力量，包括思想、道德、觀念和行為準則。企業的發展不僅要靠物質文明，更要靠精神文明。壹個企業能否擁有良好的企業文化，是其成功的重要因素，也是其團結進步的重要標誌。成功的企業都有很強的企業文化。我國企業正處於從舊體制向新體制過渡的過程中，出現了所謂的“企業文化斷層”。過去我們有壹套管理文化，有些是優秀的，有些是計劃經濟下形成的傳統文化，不能適應市場經濟的需要。在企業向市場經濟轉型的過程中，有些人還不知道什麽是市場經濟文化，認為作弊就是市場經濟文化。事實上，市場經濟文化的核心是公正、公平、公開和誠信。為什麽我們會有那麽多作弊現象？為什麽假冒偽劣產品屢禁不止？從文化層面來說，適應市場經濟的文化還沒有真正形成。所以，壹個企業的成功，壹個企業家的成功，就是塑造壹個真正適應市場經濟的企業文化，這是我們的壹個重要任務。