資產負債表上的數字只是期初數字加上或減去科目匯總表上相應的數字，余額就可以填上了。
比如妳的貨幣資金期初是10000元，期末金額=期初金額+借方金額-貸方金額= 10000+99900+2000，1649.5-19970。
長期待攤費用也是資產，也是基於上述算法。
負債和所有者權益是期末數=期初數-借方數+本期貸方數。
在舊的資產負債表體系下，報表分為固定資產原值和折舊，原值總是654.38+0萬元，折舊填累計折舊，即固定資產從開始折舊到編制資產負債表的累計折舊。新準則下，新資產負債表上只有“固定資產”壹項，填寫“固定資產原值-累計折舊”後的金額。
年初的數字實際上是去年年末的數字，在全年的資產負債表中保持不變。由於妳是新公司，沒有去年年末的數字，所以資產負債表中的年初數字全年都是空白的。
資產負債表的期末數根據總分類賬的本期余額填列。至於妳說的5月份貨幣資金期末數是500，6月份當期余額是300，那麽資產負債表的期末數當然是300。其余項目也已填寫。
需要註意的是，有些項目可以根據賬戶余額直接填列，有些項目則需要根據賬戶余額進行計算或分析後才能填列。
擴展數據；
資產負債表“期末余額”欄的項目，根據明細分類賬戶的余額計算填列:
“開發支出”項目應根據“研發支出”科目中“資本化支出”明細科目的期末余額填列；
“應付賬款”應根據屬於“應付賬款”和“預付賬款”的相關明細科目的期末貸方余額合計數填列；？
“預收賬款”項目應根據應收賬款和應收賬款所屬的各明細科目期末貸方余額合計數填列；
“壹年內到期的非流動資產”和“壹年內到期的非流動負債”項目，根據相關非流動資產或負債的明細賬戶余額分析填列；
“未分配利潤”項目應根據屬於“利潤分配”科目的“未分配利潤”明細科目的期末余額填列。
參考來源；百度百科-資產負債表