廢舊物資回收管理效率監督報告
第壹章？通則
第壹條，？為規範XX供電公司(以下簡稱“公司”)廢舊物資管理，加強廢舊物資回收處理，合理利用現有物資資源，防止國有資產流失，制定本辦法。
第二條，？廢舊物資是指電力建設、大修和技術改造工程以及日常生產中淘汰或替代的設備、材料和其他物資。廢料包括廢棄材料和使用舊材料的材料。報廢物資是指因超齡使用、技術落後或損壞嚴重等原因，經技術鑒定必須報廢的物資。再利用材料是指由於各種原因需要拆卸，但經過整理、維修、保養後可以再利用的材料。
第三條？本辦法適用於公司總部及下屬單位的廢舊物資管理。
第二章？廢料管理的組織
第四條，？廢舊物資管理是企業成本管理的重要組成部分，也是公司、工廠、部門成本管理的壹項綜合性工作。為加強對廢舊物資管理的統壹組織領導，公司及下屬單位成立了兩級廢舊物資回收領導機構。
(1)?成立供電公司廢舊物資回收管理領導小組，由以下人員組成。
團隊領導:
副組長:
成員單位:發展計劃部、財務部、監察審計部、生產技術部、物資公司、物業公司、調度室、信息中心。
(2)?公司所轄公司成立廢舊物資回收管理領導小組，由經理(廠長)、生產技術、財務、物資供應等管理部門組成，在公司廢舊物資回收管理領導小組的領導下開展工作。
第三章？廢料管理的職責
第五條，？發展計劃司是廢舊物資的歸口管理部門，其具體職責是:
1.審批廢棄物管理方法、制度和工作流程；
2.審批物資公司上報的《報廢物資集中處置審批匯總表》，以招標或拍賣的方式組織(或委托)報廢物資集中處置；
3.協調廢棄物管理和處理的相關事宜；
4.配合監管部門對廢舊物資的管理和處置進行監督檢查。
第六條，？財務部是廢舊物資的價值管理部門，其具體職責是:
1.檢查和批準用於回收的材料的賬面價值；
2.參與報廢材料的資產報廢審核；
3.審核物資公司上報的報廢物資集中處置審批匯總表，協助發展計劃部制定報廢物資招標標底或拍賣標底；
4.根據報廢物資的處理結果，核實報廢物資的資產損失，並辦理相關手續；
5.監督使用和保管部門根據報廢物資的處置結果調整資產賬、卡，確保賬、卡、物相符。
第七條，？生產技術部、物業管理公司、調度室、信息中心是各自管理範圍內的廢舊物資的實物管理部門，具體職責是:
1.負責審核設計部和使用保管部提交的廢舊物資回收計劃。
2.負責報廢材料的技術鑒定；
3.負責報廢物資資產報廢的審批程序。
4.負責審批廢舊物資的維修和使用計劃，指導倉儲部門進行維修和再利用；
5.審核使用倉儲部上報的報廢物資集中處置審批匯總表，協助發展計劃部制定報廢物資集中處置招標標底或拍賣標底。
第八條，？公司下屬各單位的職責是:
1.負責向物資管理部提交本單位的廢舊物資報廢計劃。
2.根據實物管理部下發的廢舊物資回收清單的要求，回收整理廢舊物資，交由物資公司。
3.對廢舊物資的初步處理提出意見。制定需要維修的維修方案，報實物管理部批準後，再組織維修；
4.及時調整資產卡片復印件和賬目，確保賬、卡、物壹致。
第九條？物資公司是廢舊物資回收的管理部門，其職責如下
1.根據實物管理部發放的廢舊物資回收清單回收廢舊物資；
2.負責建立廢舊物資專庫，做好廢舊物資的整理、分類、建帳、儲存、保管等日常管理工作；？
3.定期向發展計劃部上報報廢物資集中處置審批匯總表；
4.根據報廢材料的處置結果，收回報廢材料的已實現殘值，交財務部核算。
5、及時辦理廢舊物資出入庫手續，確保廢舊物資出入庫信息記錄清晰，帳、卡、物相符。
第十條監察、審計部門負責對報廢物資的回收和處置進行監督檢查。
第四章？廢料的回收和日常管理
第十壹條廢舊物資是指在生產、建設、事故缺陷處理、大修和改造工程中所替代的物資(設備)，如:
變壓器、高壓開關、高低壓開關櫃、互感器、電容器、電池、電線電纜、鐵塔、電桿、電力金具、各種絕緣子、低壓開關、斷路器、配電屏、電表箱等。
各種儀器、儀表、電能表等。
家用電器、書桌、椅子、櫥櫃、沙發、電話、傳真機、碎紙機等。
電腦及外設等。
報廢車輛。
電力建設中的余料，生產、基建、維修工程中的邊角料，各種包裝材料。
第十二條物資公司是廢舊物資回收的管理部門，應設立廢舊物資專用倉庫，建立健全廢舊物資回收明細臺賬，進行分類，並辦理出入庫手續，規範廢舊物資回收管理。
第十三條屬於公司資產的廢舊物資，各相關單位應如實、無條件地移交給物資公司。任何單位和個人不得截留、出售或者擅自處理廢舊物資。
第十四條電力工程廢舊物資回收管理。
1、?設計部負責編制全公司電力工程廢料回收計劃。在編制廢舊物資回收計劃時，需要初步確定廢舊物資和可利用的舊物資，並在廢舊物資回收計劃中註明。
2、?生產技術部審核設計部編制的廢舊物資回收計劃，組織技術鑒定，辦理廢舊物資資產報廢審批手續，最終確定廢舊物資回收清單，經廢舊物資領導小組批準後發放。
3、?在項目施工過程中，施工單位應根據生產技術部出具的廢舊物資回收清單對拆除的物資進行整理，並按足夠的數量交至物資公司倉庫。要保證拆除的主體設備和配套輔助設備的完好，不能出現以少充多、以次充好、弄虛作假的情況，確保廢舊物資的完好。
4、?廢料的回收清單被標記為可重復使用的材料。施工單位應確保設備完好、齊全，並做好運輸工作，防止材料在回收和運輸過程中損壞和丟失。
5、?物資公司對施工單位上交的廢舊物資進行回收並辦理入庫手續，並按報告要求填寫《廢舊物資回收計劃表》壹式三份，其中壹份由施工單位連同工程決算壹起提交公司經理審批，然後提交審計部門。二、三份由物資公司和財務部門按管理辦法辦理。
6、?建設單位的決算必須附有物資公司出具的廢舊物資回收清單，否則不予辦理決算和審計手續。
7、?審核部門根據廢料領導小組批準的廢料清單和建設單位提交的廢料入庫明細表進行核實。核實無誤的，不予扣除工程結算金額。施工單位未如實提供入庫廢料清單的，全額扣除工程結算款。
第十五條報廢車輛由辦公室提出書面申請，經分管領導批準後，按照國家有關規定辦理相關手續。
第十六條其他廢舊物資回收管理。
1、?其他廢舊物資由使用單位和保管單位提出申請，填寫廢舊物資清單，交實物管理部門審核。(物管部職責分工:動力設備、儀器、工具、計量器具由生產技術部負責；信息中心負責電腦等辦公設備；桌椅、櫃子、家用電器由物業管理公司負責，電話等通訊設備由調度室負責)。
2、?實物管理部門審核並組織技術鑒定後，報廢物資辦理資產報廢審批手續，最終確定報廢物資回收清單，經報廢物資領導小組批準後發放。壹式四份，實物管理單位、財務部門、廢舊物資申請部門、物資公司各壹份。
3、?廢舊物資申請部門根據廢舊物資回收清單，在3天內將廢舊物資送至物資公司，並辦理入庫手續。
4、?物資公司做好廢舊物資的整理、核算、儲存、保管和維護等日常管理工作。
第五章舊物資利用管理
第十七條？舊材料回收的管理流程
1.根據廢舊物資的實際情況，設計部門和使用保管部門初步確定廢舊物資回收利用；如果初步判斷為報廢材料，則轉入報廢材料管理流程。
2.？實物管理部門審核並組織技術鑒定後，報廢舊物資領導小組審批，然後出具廢舊物資回收清單。
3.施工單位拆除並歸還廢舊物資，使用保管部門上交廢舊物資。
3.物資公司回收物資，同時做好物資的運輸、儲存、保管工作。
4.使用保管部門制定整理修復計劃，填寫《舊料修復申請表》(附件二)。
5.實物管理部門提出審核意見，審核不通過則轉入廢料管理流程。
6.利用倉儲部門組織整理和維修。
7.實物管理部組織驗收。
8.財務部核實賬面價值(凈值+整理修復費用)。
9.物資公司根據價值管理部門核實的賬面價值，重新建賬建卡，登記實物以備後用。
第十八條回收、運輸、儲存、保管等日常管理費用和修復費用納入單位年度財務預算管理。
第十九條改造後廢舊物資的調撥、轉移和再利用，按照《龍海供電公司固定資產管理辦法》的規定辦理。
第六章報廢物資管理
第二十條下列情況下，材料可以報廢:
(壹)經過長期運行，其主要結構和零部件陳舊、損壞嚴重，經鑒定和大修後不能滿足生產要求的；或者雖然可以修復，但是成本太高，修復後使用壽命不長，效率不高，經濟上不可行。
(二)腐蝕嚴重，繼續使用會出事故，且無法修復。
(三)嚴重汙染環境，無法修復的。
(四)淘汰產品，無零配件供應，不能使用和修理的；國家規定強制淘汰和報廢；落後的技術不能滿足生產的需要。
(五)存在嚴重質量問題或其他原因，不能繼續運行的。
(六)進口設備不能國產化，無備件供應，不能維修，不能使用。
(七)因經營方式改變，全部或部分拆除，且不能再安裝使用的。
(八)遭受自然災害或突發事故，造成無法修復的損壞。
第二十壹條報廢物資管理流程(見附件4):
1.根據廢料的實際情況，設計部門和使用保管部門初步判斷為廢料；如果初步判斷為舊料，則轉入舊料管理流程。
2.實物管理部門審核並組織技術鑒定後，報廢物資辦理資產報廢審批手續，確定報廢物資回收清單，報領導小組批準後發放。
3.物資公司對已辦理資產報廢手續的報廢物資進行匯總，填寫《報廢物資集中處置審批匯總表》(見附件5)；
4.發展計劃部門以招標、拍賣的方式組織廢舊物資集中處置，並確定處置單位。
5.財務部門根據招標、拍賣結果，核實報廢物資的資產損失，並辦理相關手續；
6.物資公司回收的報廢物資的已實現殘值應根據財務制度及時入賬，管理部應及時調整資產卡片復印件和賬目，確保帳、卡、物相符。
7.建設單位拆除物資時，應使用倉儲部門或物資公司與處置單位辦理實物交割。
第二十二條？所有報廢物資的處置必須由物資公司匯總，報公司招投標中心，按照公司招投標管理辦法的要求進行招標或拍賣。任何單位和個人不得擅自處理公司廢舊物資，否則將按公司經濟責任考核辦法的有關規定嚴肅處理。
第二十三條？報廢物資處置後，實現的收入必須全額記入企業財務賬戶，嚴禁轉移到第三產業或關聯企業，或形成表外資金。各單位負責將處置結果報公司發展規劃部備案(見附件6)。
第七？第二章附則
第二十四條各單位應根據本辦法制定本單位廢舊物資管理實施細則，落實管理責任部門和責任人，保證各項工作環節的銜接和有效運行。
第二十五條公司將定期組織對各單位廢舊物資管理和處置情況的檢查，對未按規定處理廢舊物資回收、管理和處置的部門、單位和個人給予通報批評，並追究相關責任。
第二十六條本辦法由公司發展規劃部負責解釋。
第二十七條？本辦法自印發之日起施行。
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