年審企業所需資料清單
壹.壹般信息:
1.公司簡介:至少簡要描述公司的歷史沿革(包括其前身的形成過程及成立後的重組、合並、兼並、分立)、所屬行業、經營範圍、提供的主要產品或服務、生產經營概況、資產交換或收購、出售等主要活動。
2.公司組織結構圖:該圖應顯示公司及其關聯企業的投資者、各自的股份或權益比例以及各部門的主要負責人；內部控制系統。
3.公司合同章程、政府批復、批準證書、營業執照復印件、公司驗資報告、出資證明、與其設立相關的資產評估證明等。
4.最近三年的年度會計報表審計報告及管理建議書、清產核資審計報告及其他專項審計報告、最近壹期資產評估報告(包括評估說明及評估附表)。
5.2011公司董事會、監事會、股東大會、經理辦公會議的所有會議記錄及決議。
6.各種稅種的減免稅規定、納稅資料、完稅證明和稅務機關的檢查結論；增值稅、所得稅及其他大額稅種的納稅申報表(月度)；如果受到過稅務處罰，需要提供相關處罰決定書和企業繳納稅款和罰款的證明，並附相關說明。
7.稅務登記證和外匯登記證、銀行開戶許可證和貸款證。
8.與其他單位簽訂的產品銷售合同、價格協議和技術合作協議；公司的購銷政策、主要供應商、主要銷售商及年度銷售統計；報告期內產品或服務的詳細定價單和價格變動單，如價格變動較大，需予以說明。銷售流程圖和文字說明。
9.所有長短期借款合同及相關擔保文件，公司對外抵押和擔保清單及相關文件。
10、公司的財產保險文件、房產證、土地使用證、行駛證、無形資產登記證、知識產權轉讓或許可協議等。；土地和房地產租賃協議及其登記證明。
11.驗資報告、資產評估報告、國資局確認及實物投資批復、各種產權股權轉讓手續文件、重要對外投資協議/合同。
12，2011公司年度財務預算文件及預算變更文件。生產經營計劃和公司生產流程的詳細介紹(圖文並茂)，包括但不限於原材料的采購和產品的設計、生產和組裝。公司所需原材料的主要供應商名單及其提供的原材料、采購和儲存流程圖及文字說明。
13.本年度內部審計的各項制度及其執行情況，本年度上級部門及其他部門對公司的審計情況及相關結論，本年度公司擬實施或已經實施的收購計劃、協議及相關文件。
14.公司關聯交易清單(包括內容、項目、年度金額、年末余額等。);公司關聯方清單(根據企業會計準則中關聯方的概念)(註明關聯方關系)、公司關聯交易控制文件、公司關聯交易定價政策、公司所有關聯交易合同及協議。
15、管理層聲明、或有損失、或有負債、遺漏負債等問卷，2011、12、31之後發生的重大期後事項。
二。財務文件和資料
1，(期末)資產負債表、利潤表、現金流量表、會計報表附註(單位負責人和財務負責人簽字蓋章，企業公章)、財務報表、國有企業附註補充資料。
2.賬戶余額表(1資產負債類別:期初余額、本年借方累計、貸方累計、期末余額；2損益類:全年累計數)(各科目明細賬(全展開))(導出的電子表格不需要手工明細賬)。
3.截至審計截止日的財務報表、合並會計報表範圍內的內部交易報表、內部投資報表、內部交易報表(按我行提供的固定格式填寫)。
4、現金盤點表(必須在盤點日期前回退，並附上未入賬的收入和支出及入賬後的復印件，這個要在審計人員在場觀察的情況下完成)。
5.(期末)增值稅、企業所得稅等所有納稅申報表。
6.總分類賬、現金銀行日記賬、所有明細分類賬和所有會計憑證。
7.公司的銀行貸款卡、各銀行的銀行對賬單、余額調節表、會計截止日的確認函(提供有未結清賬戶的經濟業務復印件，對長期、大額未結清賬戶提供詳細說明)；有定期存款或其他限制存款(如存款)的，應單獨列明，並提供原始憑證和協議。有股票投資、基金投資、委托理財的，請提供證券公司等營業部的股票賬戶對賬單和協議。
8.存貨盤點表(截止會計報表日，註明存貨的名稱、規格、數量、單價、總金額)應附有質量說明書。如有過期、變質、損壞，如有代其他單位保管的存貨，應提供單獨的存貨盤點表及說明和保管協議)和盤點計劃(明確盤點人員安排和盤點方法等)。).
9.固定資產盤點表(註明固定資產的名稱、規格、數量、原值、預計殘值、使用壽命、折舊額、凈值)。(附數量、產權證號、原始金額、購買時間、啟動時間、折舊年限、累計折舊、預計殘值、使用部門、閑置、抵押等信息的說明或表格)。
10.通過抽樣選取部分往來賬戶和紅字往來賬戶，如應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款等。請協助向其他客戶單位發送確認信。根據會計截止日期的金額查詢憑證(函件樣本見提供給企業的資料)。