1，部門費用報銷流程
(1)部門負責人、部門經理、副總裁按規定填寫暫付款單，註明借款原因、借款金額(文字和數字必須完全壹致，不得塗改)、支票或現金。讓我們在學習前做個小測驗。點擊測試我是否適合學會計。
(2)審批流程:副總經理審批簽字→財務經理審核→總經理審批(部門資金是否需要同時由壹位經理審批)。
(3)財務支付:貸款憑批準的臨時收據到財務部出納處辦理支付手續。
3.日常費用報銷流程
日常開支主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費和低值易耗品。
(1)差旅費報銷流程
a)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。
b)填寫報銷單要註意:根據費用性質填寫相應單據；嚴格按照文件要求認真書寫各項內容，並註明附件數量；文字和數字金額必須完全壹致(不允許塗改)；簡述費用的內容或原因。
c)按規定的審批程序報批。
d)超過3000元的報銷，需提前壹天通知財務部做準備。
e)銷售部員工應註明陪同報銷的客戶姓名，以便財務部統計。
(2)電話報銷流程
為兼顧效率和公平原則，員工手機費用報銷采用崗位關聯制，即根據不同崗位和員工的性質、崗位制定不同的報銷標準，行政部每月向財務部提交發票集中辦理報銷手續。
(3)辦公費、低值易耗品等報銷流程。
為了合理控制費用，此類費用由公司行政部管理，集中采購，指定專人負責。
a)采購申請:公司行政部按照預算管理辦法根據請購單的要求和庫存情況編制采購預算，實際采購時按照資產管理辦法的規定填寫請購單進行審批。
b)報銷程序:報銷人首先填寫費用報銷單(附收據和發料單據)，按照日常費用審批程序進行審批。審批後的報銷單和原始憑證(包括結賬憑證)應提交給財務部，按照日常費用報銷流程進行付款或沖抵借款。
c)費用收取:財務部根據行政部提供的各部門收取的金額，按月收取費用。
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