事業單位出差補貼包括:
1，城市間交通費
指工作人員在常住地以外出差，乘坐火車、輪船、飛機等交通工具發生的費用。
部長級或同等級別官員出差時，因工作需要，可由壹人陪同乘坐同級交通工具。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。
註意:商務旅客應在不影響公務、確保安全的前提下，選擇經濟便捷的交通工具。
2.住處
指工作人員出差期間在酒店(含賓館、招待所，下同)住宿發生的房租支出。
部級及相當職務的工作人員住普通套房，司局級及以下工作人員住單間或標間。
註意:商務旅行者應在與其工作級別相對應的住宿標準限額內選擇安全、經濟、便捷的酒店住宿。
3、食品補貼
指出差期間給予員工的夥食補貼費用。
夥食補助費按出差自然(歷)天數計算，並按規定標準使用。
註意:商旅人士要自己吃飯。接待單位統壹安排用餐的，應當向接待單位支付夥食費。
4.當地交通費
指員工出差期間發生的當地交通費用。
市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天80元使用。
由接待單位或者其他單位提供交通工具的出差人員，應當向接待單位或者其他單位支付相關費用。
報銷旅行津貼
住宿費在標準限額內憑發票報銷。
夥食補助費按照出差目的地的標準報銷，中轉期間的夥食補助費按照當天最後壹個到達目的地的標準報銷。
市內交通費按規定標準報銷。
不按規定支付差旅費的，超支部分由個人自理。
員工出差後應及時辦理報銷手續。報銷差旅費時，應提供出差審批表、機票、船票、住宿發票等憑證。
住宿、機票費用等。應按規定用公務卡結算。
出差補貼報銷嗎？
與個人就業有關的工資、津貼等收入，無論是銀行轉賬還是現金、實物，都應納入稅收範疇。單位發放的出差租房補貼，要並入個人當月工資，並納稅。