首先要建立壹種更“積極”的思維方式。正確的做法是看它們在資產負債表中的“官名”以及它們之間的邏輯關系；看相關管理辦法和實施細則等。，了解做生意的註意事項；最後看實際操作中的真實情況，也就是實戰經驗。
同業拆借同業存款和同業存單並列，同業拆借是同業拆借的壹個子項。
在資產負債表中，上述業務類型的賬戶屬於:
當我們貸款時，它被記錄在資產端:
同業拆借在我們拆借的時候俗稱“貸款貿易”、“信用拆借”，屬於“投資”的“拆借資金”科目，屬於壹級科目(與交易性金融資產並列，可供出售、持有至到期、應收賬款、回購銷售等。);
同業拆借屬於“拆出資金”下的“同業拆借”，屬於二級科目；
同業存款在我們貸出時俗稱“同業存款”，屬於“同業存款”科目；
同業存單在我們貸出時屬於“投資”科目，即“交易性金融資產”、“可供出售金融資產”、“持有至到期金融資產”。
當我們整合資金時，簿記是在負債方:
同業拆借我們綜合起來叫“同業拆借”和“信用拆借”，屬於“拆借資金”科目，屬於壹級科目；
同業借款壹般不是通過在銀行體系內借款融資，壹般是通過同業借款直接負債；
同業存款我們綜合時通俗地叫“同業存款”，屬於“同業及其他金融機構存款”科目，屬於壹級科目。
同業存單我們整合的時候屬於“債券發行”科目。
同業拆借是金融機構之間通過全國統壹的同業拆借網絡在全國銀行間同業拆借市場上進行的無擔保融資行為，即頭寸冗余的法人(或法人授權的分支機構)向頭寸短缺的金融機構拆借資金。貸方需要給借方授信，不同的機構有不同的授信管理。壹般都是和儲戶共用綜合授信額度，有的會把綜合授信分成各種業務。
規範性文件:《同業拆借管理辦法》(2007年)、《商業銀行同業融資管理辦法》(2014)、《關於規範金融機構同業業務的通知》(127號、2014)、《全國銀行間同業拆借市場操作規程》(2065438)
期限:不同金融機構的最長放款期限不同，放款期限取決於最長放款方。政策性銀行、中資商業銀行及其授權的壹級分行、外資銀行、中外合資銀行、城市信用社、農村信用社縣級機構最長期限為1年；金融資產管理公司、租賃公司、汽車金融公司、保險公司最長期限為3個月；公司財務公司、信托公司、證券公司、保險資產管理公司最長期限為7天。
數量:金融機構同業拆借實行限額管理，拆借限額由中國人民銀行及其分支機構按以下原則核定:政策性銀行最高拆借和拆借限額不超過本機構上年末未償還金融債券的8%；中資商業銀行、城市信用合作社和縣級農村信用合作社不得超過本機構存款余額的8%；公司財務公司、金融資產管理公司、租賃公司、汽車金融公司、保險公司不得超過實收資本的100%；
利息計算:以A360計算利息，參考上海銀行間同業拆放利率(Shibor)，在此基礎上加減點。目前Shibor的發布時間為11:00。
現實意義:以往的信用借貸市場分為場內和場外，即雙方約定交易要素並簽訂合同，資金轉入線下完成清算，然後上報人民銀行相關部門。在場內通過全國統壹的銀行間同業拆借網絡完成，借貸合同自動生成並完成交易，無需額外備案。因為在合約內容和清算過程中存在壹定的操作風險，現在場外交易基本已經停止。目前我們認為場外拆借壹般指同業拆借業務。
作為同業拆借的壹個子類，壹般認為是商業銀行在我國統壹的同業拆借網絡之外，向非銀行金融機構拆借資金。在各種交易要素的定義上與借貸不同。
規範性文件:《人民幣同業拆借管理暫行辦法》(征求意見稿，2002年)，但這份文件中的很多內容並不是很清晰和全面(如參與機構等。)、《商業銀行同業融資管理辦法》(2014)、《關於規範金融機構同業業務的通知》(127號、206544號)。
期限:同業拆借期限為4個月至3年(含3年)。同業拆借可展期壹次，展期期限最長不超過原同業拆借期限的壹半(但不得根據號文件展期。127).
數量:根據《暫行辦法》，按照商業銀行資產負債比例管理的要求，考核同業拆借雙方的資金拆借規模。借款人同業貸款月末余額與其人民幣總負債月末余額的比例不得超過40%。事實上，由於銀行機構向非銀行放貸，主要受授信影響，而號文件第十四條。127規定“單個商業銀行對單個金融機構無結算同業存款的同業拆借資金凈額，扣除風險權重為零的資產後，不得超過該行壹級資本的50%”。
利息計算:同業貸款的利率水平和利息計算結算方式由借貸雙方協商確定。除利息外，貸款人有權向借款人收取壹定比例的承諾費，承諾費的收取方式由貸款人和借款人雙方約定。
現實意義:由於同業拆借相對於同業拆借是場外交易，雙方私下簽約，相對更“個性化”。近年來，最常見的業務是銀行業金融機構向金融租賃公司、汽車金融公司和消費金融公司放貸。主流期限是6個月到1年，而借款人壹般會把錢投資到期限更長的資產上，甚至長達3到5年。
同業存款業務是指金融機構之間資金的同業存取款業務，其中存款人只是具有吸收存款資格的金融機構。同業存款業務分為結算性同業存款和非結算性同業存款(投融資)。兩者在賬戶的定義和使用上有嚴格的劃分，原則上不能壹起使用。
結算同業存款賬戶壹般用於現金結算、代理支付等用途。比如，壹般情況下，銀行分支機構需要在當地銀行開立賬戶，配置部分頭寸用於日常現金存取(如果當天來存現金的客戶比較多，就進行支付，將現金送到人民銀行成為賬戶頭寸；相反，來取錢的客戶多了，就去人民銀行取錢。當部分銀行本地業務少(或其他原因)且未在人民銀行開戶時，可在其他銀行開立結算賬戶，其他銀行可起到現金存取的中介代理作用；或者總行未接入某些特定的支付結算系統(如人民幣跨境支付的CIPS系統)，需要代其他銀行開立結算賬戶。
投融資賬戶用於融資後的再投資(或補充前期投資資產未到期但負債到期的頭寸缺口)。與放貸相比，存款同業在流動性危機中的“理論風險”更低。前者直接將頭寸轉入交易對手機構名下的賬戶，交易過程中頭寸“所有權”發生轉移，投資者在業務截止日前持有對金融機構的債權；存管銀行將頭寸轉移至自己在對方機構開立的同名賬戶，頭寸的“所有權”並未轉移。融資人只是在此期間取得了該頭寸的“使用權”。當出現突發流動性情況時，如到期不能清算資金，前者定性為業務違約，後者定性為兌付危機。更極端的是，銀行面臨破產清算時，清償的優先級是更高的存款優先級，其次是債務。
規範性文件:《關於試行保險公司協議存款的通知》(351號、1999號)、《商業銀行同業融資管理辦法》(2014號)、《關於規範金融機構同業業務的通知》(127號、2065438+號)、《中國人民銀行關於加強銀行業金融機構人民幣同業結算賬戶管理的通知》(178號)
條件:需要信用，出借人需要在收單機構開戶，收單機構必須是有吸收存款資格的金融機構。
興趣:A360。非常靈活。
期限:雖然沒有專門針對同業存款的監管文件，但號文件第13條。127規定“其他同業融資業務最長期限不超過1年，到期後不得展期”。
數量:也受文件號的限制127，且在授信範圍內不超過壹級資本的50%。
實際意義:優點:1)利率可以背離市場；2)更靈活的期限:以基金產品為例，同業存款可以有提前支取協議，在產品大額贖回等特殊情況下可以終止存款，更加靈活。3)突破同業負債比例:根據127號文件第十四條規定，單個商業銀行同業融資余額不得超過該行負債總額的三分之壹，極大地限制了該行的主動負債。在同業存款業務中，可以通過保險協議存款融資來規避這壹限制。根據《關於試行保險公司協議存款的通知》(351號、1999號)，保險公司協議存款是指雙方協商確定利率的壹種存款，最低金額為3kw，最低期限為5年。保險機構在銀行業金融機構的存款計入“壹般性存款”，而非“同業存款”。2015年387號文件發布後，選擇更多:“從2015年起，將非存款類金融機構存款納入存款統計，新納入的存款包括證券及交易結算存款、銀行業非存款類存款、SPV存款、其他金融機構存款和境外金融機構存款”。
風險:由於沒有統壹的中央交易網絡，在詢價談判、開戶、支付結算等環節存在大量的點對點、分行間的情況。信息不透明，不壹致，在定價和資金使用上非常靈活，也隱含著很多風險。近年來，在開戶和印章使用過程中，暴露出許多操作風險和道德風險事件。以開戶為例，根據文件號。178，在同壹家銀行的分支機構首次開戶時，采用面簽制，由開戶銀行兩名或兩名以上工作人員與開戶銀行法定代表人(單位負責人)簽署開戶申請書和銀行賬戶管理協議，並需要大量的人力物力進行拍照、錄像。
同業存單是指存款類金融機構在全國銀行間市場發行的記賬式定期存款憑證，是壹種貨幣市場工具。
規範性文件:《同業存單管理暫行辦法》(2013)
條件:授信(特殊是部分金融機構可以授信投資，投資後不會扣除對方授信額度)，收單方(發行方)必須是市場利率定價自律機制成員，出借方(投資方)是全國銀行間同業拆借市場、基金管理公司、基金產品成員。
利息:1年以下的固定利率(貼現發行)為A365，壹年以上的浮動利率為A360。
數量:發行量(存量)不得超過向中國人民銀行備案的年度發行計劃。
實際意義:優勢:1。完善貨幣市場定價機制:同業存單發展之前，貨幣市場利率定價的主要方法是Shibor，報價單位是幾家信用等級相對較高的大型銀行。但在實際操作中，由於參與報價的機構數量有限，對中小銀行的利率指導有待加強，不能更好地反映市場的真實供求關系。同業存單的發展有利於修復Shibor，尤其是中長期Shibor的定價機制，也是推進利率市場化的重要幫助。
2.增加主動融資渠道:對於中小銀行來說，壹般存款的穩定性和規模都不如傳統大型銀行，所以主動負債在業務發展過程中顯得尤為重要。商業銀行傳統的主動負債主要依靠同業間的批發融資，包括前面提到的信用拆借(同業拆借)和同業存款等。同業存單的發展拓寬了銀行機構的主動融資渠道，豐富了流動性管理工具的多樣性。
3.降低運營成本和風險:由於流程高度標準化，同業存單的發行在面對市場上眾多交易對手時也能高效運作。這在倉位管理的真實操作環境中是壹個非常現實的問題。比如集中吸債的密集期，每天都有大量的資金來來往往，通過吸存的方式籌集資金存在很大的不確定性。從開戶到存單開戶的任何壹個環節出現意外，都可能導致頭寸的臨時變動。另壹個實際問題是，分行通過業務賺取的費用可能無法覆蓋差旅成本。
4.便於監管和統計:同業存單在上海清算所統壹管理，在公告發行、支付登記、付息等方面高度規範，也有助於提升監管機構對同業存單的數據采集、分析和管理能力。與傳統的同業存款等業務相比，有大量的定制條款，如“提前支取”、“嚴重偏離市場價格的異常交易”，包括記賬過程中的“賬實不符”等等。
5.不占用廣義信貸規模:相對於利率債和公司信用債，銀行購買同業存單不占用MPA的廣義信貸。但這和同業拆借、存款(融資方為銀行機構時)是壹樣的。
6.同業負債比例:根據387號文，部分銀行未將非存款類金融機構在壹級市場購買的存單納入同業負債比例，有時在中介機構募集銀行資金後委托非銀行機構代為投資。但這壹點的合理性和可持續性存疑。
綜上所述，同業拆借是金融機構中最傳統的金融中介工具。在資產端，屬於“投資”範疇(現金、存放中央銀行款項、存放同業款項、貴金屬、各種貸款、投資等。)，而在負債端則屬於“借入資金”的範疇(平行於向中央銀行借入、同業及其他金融機構存放資金、交易金融負債、賣出回購金融資產、吸收存款等。).同業拆借是同業拆借業務的壹個子類，壹般是通過場外市場(線下)簽約，由銀行貸給非銀行的投融資業務；同業存款分為結算和投融資。後者用於為其主動發起的再投資融資。場外交易後，頭寸轉入其在對方機構開立的自有賬戶。合同中有很多“個性化”的內容，比如提前支取，這是13年前銀行間市場“各種博弈”的基礎。同業存單在債務發起和投資方面(從各項監管指標計算)介於同業存款和債券投資發行之間。它們以標準的在線方式操作，成本低，風險小，更穩定。目前各項監管指標有壹些政策紅利(類似ABS)，但未來也有調整的可能。
信托投資公司存放同業和貸款貿易業務意味著什麽？
首先，什麽是同行業？這個行業指的是金融行業。銀行、國企、保險、信托、金融租賃公司都屬於同壹個行業。
先說固有資產。信托在單個或企業中發行信托產品，然後投資者認購。這類資金不屬於信托固有資產，但固有資產是信托成立並繳納各級準備金、交存風險準備金後的可用資產。
然後，就是信托公司可以用屬於自己公司的可用資產存放同業、貸款貿易、貸款、租賃、投資的業務範圍。
妳認為同業資產是什麽意思？
同業資產是銀行融資的壹種資產擔保，在同壹項資產的投資和交易中可以發揮相當大的作用。作為壹家好的銀行，同業資產的比例和份額也比較大，所以同業資產需要老百姓去銀行辦理業務的時候了解，這樣才容易獲得資產管理。
同業資產不限於商業銀行理財產品、信托投資計劃和證券投資基金，同樣的投資範圍也包括但不限於這些。當然，投資風格壹般傾向於穩健靈活。畢竟大學有必要把它們應用到客戶體驗中，事實也是如此。作為壹種獨立的理財形式，同業資產相對較薄，受到用戶歡迎。
對同業資產的理解可以分為兩部分。商業銀行的同業業務主要是商業銀行與其他金融機構之間的業務。只有這樣才能產生同業資產。壹般來說，同業資產可以分為債券投資、信托管理計劃、資金管理計劃、保險協議、同業支付等。有很多商業方法和特別的選擇性。壹方面，非標準化債權資產的定義是指不在銀行市場或證券交易所交易的債權資產，不包括信托貸款承兌匯票、信用證等壹系列股權融資。
同業資產需要做相應的規定。畢竟銀行理財產品的財產是由壹個獨立的管理人、托管機構和自己的財產來運作管理的。所得財產必須全部歸商業銀行理財產品經理所有。托管機構壹般不能將銀行理財產品和財產歸入自有資產。如有此種情況，將依法予以解散和撤銷。切記銀行理財產品財產不屬於其清算範圍。
存放同業、貸款貿易、貸款、租賃、投資等對固有資產有什麽用？
這是壹種通過同業存款、貸款交易、貸款、租賃和投資來使用固有資產的信托。根據相關資料，信托的內容包括資金信托、動產信托、不動產信托、證券信托和其他財產或財產權信托。信托作為投資基金或基金管理公司的發起人，從事投資基金業務、企業資產重組、並購重組、項目融資、企業財富管理、財務顧問等業務，受托經營經國務院有關部門批準的證券承銷業務，辦理中介、咨詢、征信業務。從事托管和保管箱業務，通過同業存放、貸款交易、貸款、租賃或投資等方式運用固有財產，以固有財產為他人提供擔保，從事同業拆借，法律法規規定或中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。
信托公司可以直接向證券公司發放貸款嗎？還是通過銀行間拆借市場？依據是什麽？
信托公司可以直接向證券公司發放貸款，但信托公司向他人提供的貸款不得超過其管理的全部信托計劃實繳余額的30%。
1.信任的基本功能:
這是壹項財產管理職能。體現在:
①管理內容的廣泛性:所有財產、無形資產和有形資產；自然人、法人、其他依法成立的組織和國家。
②管理目的的特定性:為了受益人的利益。
(3)管理行為的責任:只要符合信托合同的規定，受托人不承擔任何損失責任；因受托人違反本條例的重大過失造成損失的，受托人應當承擔賠償責任。
(4)管理方式的限制:受托人只能根據信托目的管理和處分信托財產，不能根據自己的需要隨意運用信托財產。
2.信托的衍生功能:
(1)財務職能是融資。信托財產大多以金錢的形式存在。同時，為了信托財產的保值增值，信托投資公司必須衍生金融功能。
②溝通協調經濟關系的功能。即代理和咨詢。信托業務具有多邊經濟關系，受托人作為委托人和受益人之間的中介，是橫向經濟聯系的天然橋梁和紐帶。我們可以與商業各方建立互動關系，提供可靠的經濟信息，為客戶的財產尋找投資場所，從而加強經濟聯系和溝通。包括:見證、擔保、代理、咨詢、監督功能。
③社會投資功能。指受托人借助信托業務參與社會投資活動的職能，具體體現為信托投資業務和證券投資業務。
(4)服務社會公益事業的功能。指信托行業能夠服務於捐贈或資助社會公益事業的委托人，以實現其特定的目的和功能。
3.信托的作用:
信任的作用是信任作用的結果，包括:
(1)代客理財的角色拓寬了投資者的投資渠道。
其特點是:壹是規模經濟，分散的資金被信托巧妙匯集，由專業投資機構用於各種金融工具或產業投資，實現資產增值；二是專家管理。信托財產的管理由相關行業的專家進行管理。他們擁有豐富的行業投資經驗，掌握先進的理財技術，善於捕捉市場機遇，為信托財產增值提供了重要保障。
(2)聚集資金為經濟服務:
因為信托制度可以有效地維護和管理所有者的資金和財產，具有很強的籌資能力，為企業籌集資金創造了良好的融資環境，更重要的是可以將儲蓄資金轉化為生產資金，可以有效地支持經濟。
(3)規避和分散風險的作用:
由於信托財產的獨立性，信托財產在設立信托時不存在法律上的瑕疵，可以在信托期間對抗第三人的訴訟，保證信托財產不受侵害，從而使信托制度具有其他經濟制度所不具備的風險規避功能。
④促進金融體系的發展和完善；
我國金融市場壹直以銀行信貸為主，存在制度性和結構性缺陷，無法滿足社會對財產管理和靈活金融服務的需求，而信托制度以其獨特的優勢可以最大限度地滿足這些需求。
⑤發展社會福利事業，提高社會保障體系的作用；
各種慈善信托的設立，可以支持我國科技、教育、文化、體育、衛生、慈善事業的發展。
⑥信任體系有利於社會信用體系的建設；
信用體系的建立是市場規則的基礎，信用是信任的基石。作為壹種經濟制度，信任離不開誠信原則的支撐。信任體系的回歸不僅促進了金融業的發展，也對整個社會信用體系的建設起到了積極的作用。