(1)嘗試模擬納稅評估。
稅務機關進行納稅評估，企業應根據稅務機關的納稅評估方法自行評估，以便及時發現問題，做好準備。以下是增值稅的壹個例子。
稅務機關從四個方面評價增值稅。
稅率:將稅率與預警值進行比較。
增值稅稅率:將結果與企業實際應繳納的增值稅以(工資、利潤、折舊稅)*的增值稅稅率進行比較，找出是否少繳增值稅。
進項控制額:企業進項最高抵扣額=(銷售成本存貨本年增加，應交本年減少)*主要采購的稅率及運費*7%。如果企業抵扣大於上述數值，可能說明輸入有問題。
投入產出比:將投入的原材料除以材料消耗定額，計算出可以生產的成品，計算出企業收益並與報表進行比較。
企業利用上述指標進行分析，如果發現異常，要及時分析原因。
(二)存款少可以延遲繳納稅款。
企業申報後應及時納稅，但可以因為存款少而申請滯納金。什麽情況下存款這麽少可以延遲繳稅？可用銀行存款不足以支付當期工資，或者工資發放後，不足以繳納應納稅款。
註意，可用的銀行存款不包括企業無法繳納的公積金存款、國家指定的存款以及各種專項存款。
當期工資是企業按照工資制度計算的應付工資。
如發生上述情況，企業應及時申請，辦理延期納稅手續。
(3)如無業務申報
企業納稅申報是壹項義務，不管企業是否有稅要交。企業可能因為各種原因沒有稅款繳納，比如企業處於籌建期；企業處於免稅期；企業處於清算期；清算還沒有結束；企業因為經營不理想，沒有稅收或收入。在這些情況下，企業可能無稅可繳，但都要按時申報納稅。不含稅的申報就是所謂的零申報。零申報只是壹個簡單的程序。簡單手續，如不辦理，稅務機關每次可處以2000元罰款。
(D)視為銷售不要混淆。
把銷售額當銷售額，就是如果不是實際的銷售額，就按照銷售額納稅。沒有銷售就交稅，無疑增加了企業的稅負。稅收要視同銷售，無疑增加了企業的稅負。不繳納銷售稅應該視為違法，不應該視為銷售就會繳納不正當的稅。
在酒店，老板壹般會安排客人在自己的酒店用餐，內部簽招待費。基本上每個月都有幾單，壹年加起來十幾萬。會計師事務所來審計，要求10萬以上視為銷售額，繳納營業稅。
在營業稅法律法規中，並沒有規定在自己的飯店就餐應視為銷售，繳納營業稅。企業如果聽從會計師事務所的謬論，將會繳納更多的不公正稅收。
不要亂用當銷售。
(5)看虧損是否正常。
企業在生產過程中存在各種損耗，壹部分原材料損失，壹部分形成產品。在增值稅中，正常損耗的投入可以抵扣，非正常損耗的投入不能抵扣，必須轉出。因此，正常虧損和非正常虧損的正常劃分對企業納稅至關重要。
在壹家化工廠，由於天氣炎熱，壹些原材料蒸發，導致庫存損失。稅收管理員認為是自然災害造成的，屬於非正常損失。這也是壹個冤案。天氣炎熱還沒到自然災害的程度，怎麽能說是非正常損失呢？不熟悉稅收法規的人會再次付出代價。
(6)各行各業都有特例。
稅收法規中有壹般規定，也有針對特殊情況和行業的特殊規定。如果不了解自己行業的特殊規定，企業也會有損失。
報紙賣報紙要交增值稅，做廣告要交營業稅。所以印報紙獲得的收入要分成兩部分，壹部分可以抵扣，壹部分不能抵扣。怎麽分？稅務局:根據《增值稅暫行條例實施細則》第二十三條規定，按收入的百分比劃分。窮報，賣報收入少，廣告費收入高。所以收入幾乎不能抵扣。實際上，稅收是有規定的...> & gt
問題2:小規模納稅企業如何合理避稅？這要看妳想減什麽稅了。
企業所得稅:
1.在日常工作生活中多積累壹些費用票據，如新票、文具發票、洗滌用品、復印紙、墨盒等電腦耗材。盡量避免餐費、禮物和其他不能完全抵稅的費用。另外，有很多企業的正常開支沒有正式發票，只有壹張收據，所以這樣的開支要盡量減少。2.工資可以按照當地企業所得稅的計稅標準來編，當然是高於實際支付的工資(超過計稅標準就要交個稅)。另外，領工資的最好是有退休證明的返聘，這樣可以按照員工人數少交殘疾人保障金(大概是員工人數減去退休返聘人數* 400元左右)。增值稅
1.銷售商品時，可以對現金收據、無正規發票的業務采取回避態度，記入往來帳，也可以不記。2.進貨時，如果沒有正規發票，即使買票，也要有資金支出的配套發票，這樣會增加成本，降低毛利。以上只是壹些簡單的避稅方法。
問題三:公司如何合理避稅？第壹，轉移分紅收益，掛往來賬戶。
總裁學習網分享到，被投資企業收到的分紅應作為投資收益入賬。有的企業為了截留股利，不把股利作為投資收益處理，而是計入其他“應付賬款”。
例如:1993 65438+10月1，甲公司以100元面值買入乙公司普通股15000股，支付手續費8000元。年底收到的分紅是6.5萬元。A公司將獲得的股息直接與“其他應付款”掛鉤，以備將來撥付。
二、罰沒收入的轉移，不得以營利為目的。
在經濟往來中，企業收取的各種罰沒收入，如賠款、罰款、滯納金等，都應計入“營業外收入”科目，有的企業為了將罰沒收入挪作他用，虛假掛帳。
例如，企業向未履行合同的單位收款8萬元，應計入“營業外收入”，但企業卻將其虛假記為“其他應付款”。
第三，虛列收入，調整利潤
企業財務人員受上級領導指示，未按現行財務會計制度規定核算已實現的收入。企業領導為了私利，指使會計虛增利潤，造成虛盈實虧；有的企業謀取集團利益，增減掛鉤、轉移或截留利潤；壹些效益較好的企業為了偷稅漏稅，對已實現的收入不做處理:壹是虛假聯系；二是不入賬或超期入賬，既逃避納稅，又達到隱藏利潤的目的。
比如壹個企業的領導看好市場，產品賣得好，效益好。企業領導為了控制利潤增速，指示財務人員今年不要記錄300萬的銷售收入，500萬的銷售收入是虛掛的。企業利潤減少了200萬元(對應的銷售成本為600萬元)，從而偷逃了所得稅和增值稅。
四、出售股份所得，用於職工福利。
賣出股票所得高於股票賬面價值的部分，應當作為投資收益。有的企業為了彌補職工福利費的不足，將其轉為職工福利費，這樣就截留了賣股票的收益。
例如，某企業因職工醫藥費等福利費數額較大，存在潛在困難，於是企業領導指示財務人員將20萬元出售股票所得款項直接記入“其他應付款”科目，再將“其他應付款”科目轉入“福利費”科目，而不是通過“投資收益”進行處理。這樣，企業既減少了利潤，又逃避了應繳納的所得稅。
五、截留合營企業利潤，支付給職工的獎金。
企業太自私，和合資企業協商後，把應該從合資企業分得的利潤藏在合資企業裏。同時指示合營單位將合營企業的利潤直接從“應付賬款”科目轉入“其他應付款”科目。今後，投資單位將根據需要直接從合資企業中提取其應得的合資企業利潤份額，放入“小金庫”，用於儲備超過納稅定額的員工工資和獎金。
六、隱瞞合資投資的利潤，直接投資給* * *。
按照現行制度，合資投資的利潤要先分後稅。外商投資企業分享合營利潤後，應作為投資收益核算，依法繳納所得稅。但有些企業為了逃避所得稅，會直接從合營單位增加合營投資，不記錄投資收益。
例如，為了逃避所得稅，壹個企業直接增加對合資企業利潤的投資。雙方約定，企業從合營企業取得的合營利潤，直接從合營企業的“應付利潤”轉入合營企業投資，即借:應付利潤，貸:實收資本。
七、轉讓營業收入，計入營業外收入。
營業收入是指企業取得的與其生產經營活動直接相關的各種收入，營業外收入是指企業取得的與其生產經營活動不直接相關的各種收入。營業外收入不屬於營業收入，不交營業稅。但營業收入要繳納銷項稅。有些企業為了少繳稅，故意將營業收入轉入營業外收入進行核算。例如，某企業銷售壹批商品，價格為200萬元，成本為1.2萬元。雙方結算後，企業本應作為收入入賬，同時期末結轉產品銷售成本，並按規定繳納產品銷項稅及附加。但該企業為了少繳稅，直接將其200萬元收入轉入非營業...> & gt
問題四:普通納稅人如何合理避稅？避稅是指納稅人采取壹定的形式、方法和手段，在法律允許的範圍內避稅或減稅。壹般來說，有三種形式:合法的，不違法的，形式合法的，內容違法的。
具體使用的方法如下:
1.轉移定價:通過關聯企業，可以實現整體最大化的逃稅。產品和服務的貿易不是根據市場價格進行的。在高稅率的地區，低出口用AG，低稅率的地區，低進口高出口，達到整體避稅。跨國企業中甚至還有壹種開票公司的形式。
二、企業存貨計價避稅:利用企業內部特定的會計核算方法和存貨的市場價格變化，采用高成本轉低利潤的方法。
3.折舊:采用稅法允許的、有利於企業的折舊方法。
四。資產攤銷法:無形資產、遞延資產、低值易耗品、包裝材料和材料的攤銷應使成本最大化，稅前利潤最小化。
五、融資租賃法:通過支付租金來降低企業利潤和稅基。
不及物動詞信托手段:通過在稅收優惠地區設立信托機構，將非優惠地區的財產掛靠在優惠地區信托機構名下，利用稅收優惠政策避稅。
七、與避稅掛鉤:比如與科研、福利、教育、老少邊窮地區掛鉤。
2、在實踐中，有幾種典型的避稅方法可供參考:
1)，避稅法綜合運用。即企業通過“三廢”綜合利用開發產品，可以享受減免稅待遇。減免稅綜合利用範圍:
壹是企業在產品設計規定之外，使用各種從廢棄資源中回收的產品；
二是工礦企業的廢渣、礦山廢石、尾礦、巖屑、粉塵、粉末、汙泥和各種廢渣的綜合利用；
三是廢液利用，利用工礦企業產生的廢水、廢酸液、廢堿液、廢油等產品；
四是廢氣綜合利用，利用工礦企業加工排放的煙氣、轉爐鐵合金爐回收的可燃氣體、焦爐煤氣、高爐煤氣等產品；
五是利用礦山企業的余熱余壓和低熱值燃料生產的熱能和動力；
六是利用鹽田水域或電廠的熱水開發水產養殖生產的產品；
第七，采伐林木、采伐造林和加工剩余物生產的產品。
企業采用綜合利用避稅法應具備兩個前提條件:
壹是使其產品屬於減免稅範圍，並得到有關方面的認可；
第二，避稅的成本不要太大。否則，如果企業不是綜合利用企業，為了獲得減免稅的利益，不惜改變生產形式和生產內容，將導致更大的損失。
2)出口退稅和避稅法。即利用我國稅法規定的出口退稅政策避稅。按照我國稅法規定，出口產品除按國家規定不能退稅的以外，增值稅、消費稅壹律退稅。對實行出口退稅的產品，按照國家統壹批準的退稅率計算退稅。
采用出口退稅避稅方法的企業，必須熟悉退稅的範圍和計算方法，努力使其出口符合合理退稅的要求。至於壹些企業與收稅人或海關人員勾結騙取“出口退稅”的做法，是不可取的。
3)成本費用避稅法
成本費用避稅法是通過企業成本項目的組合和核算，達到壹個最優值，從而實現少繳稅或不繳稅的避稅方法。采用成本費用避稅法的前提是在稅法、財務會計制度和財務規定的範圍內，利用成本費用價值的最佳組合，最大限度地沖減利潤，擴大成本計算。可見，在法律範圍內運用壹些技巧，是成本費用避稅法的基本特征。
問題五:如何合理規避企業個人所得稅？目前，常見的方法有以下幾種:
(1)盡可能將工資支付安排在允許的稅前扣除以下；
(2)提高員工福利水平，降低名義收入；
(3)可采取延遲或提前的方式，大致均衡月工資收入；
(4)納稅人盡可能長時間地分期領取勞動報酬。
其中，提高員工福利水平、降低名義收入的方法主要有:
(1)為企業提供住所是規避個人所得稅的有效途徑；
(2)企業提供假期旅行津貼；
(三)向保險公司購買金融保險；
(4)工資壹部分計入工資表，其余部分憑發票報銷；
(5)向稅務部門爭取福利費比例，多拿福利；
(六)實物分配；
(7)多繳公積金(但同樣的企業也面臨多繳)
(8)企業提供員工福利設施。如:①企業提供免費午餐，或者企業直接支付寄宿管理費；②企業提供並安排免費醫療福利；(3)使用企業提供的住宅設備；(4)企業提供交通工具；⑤企業為員工子女設立教育基金，為員工子女提供獎學金等。
問題6:公司業務提成如何合理避稅也是壹個辦法。公司可以和員工簽訂私車公用協議，以車輛租賃的名義支付提成。為了更真實，最好不要有員工的名字，可以由配偶簽字。
問題7:小公司在創業初期應該如何合理避稅？妳的朋友被別人騙了。個體戶和公司都屬於企業，但本質上是不同的。所以納稅方式也大相徑庭。個體戶納稅是固定的，也就是說不管開不開發票都需要交稅，但是每個月交的稅都是壹樣的！但是每月最大計費金額是有限制的，不能超過！公司是按照發票金額繳稅的，也就是說，開發票就要按比例繳稅，不開發票就不用繳稅！所以，如果妳的朋友申報0，那麽他每個月都不交稅。
但是開發票的話要按比例交稅:3%的營業稅，0.2%的附加稅，個人所得稅，按照國家規定繳納，但是財務壹般會持平。妳說的25%是企業所得稅，利潤乘以25%。
也就是說，只要做足進貨發票和工資，就可以多做壹些成本來拉平利潤。如果利潤是偶數，那麽利潤是0，利潤乘以25%也是0，不用交！
所以，沒妳想的那麽可怕。如果是小企業，註冊公司可能比個體戶更負責任。如果它申報的是0，可能就不交稅了！
但是，妳必須有專業的財務來幫妳！每個月必須申報是否開票，不開票申報0。如果妳沒有經濟來源，可以請我們為妳服務，每個月200元就夠了。幫妳合法避稅，降低成本！教妳專業知識！
問題8:普通納稅人如何合理避稅？合理避稅，需要壹個了解國稅、地稅、地方稅收優惠政策的會計。1.增值稅:壹般納稅人企業要合理避稅:首先，本公司不采購的原材料及相關商品的供應商必須是持有增值稅專用發票的壹般納稅人(同樣的價格，小規模納稅人的稅率只有3%，為17%，相差14%。)，然後，可以適當修改公司的銷售額，減少公司的應稅銷售額。此外，鑒於當地的稅收優惠政策，公司將在各方面調整業務擴張，以滿足稅收優惠政策的要求，避免稅收。2.企業所得稅:首先根據公司情況，按照稅法規定的範圍計提壞賬和各項資產減值準備，增加稅前可抵扣費用；然後，各種費用如果有稅前扣除比例，就根據費用的具體進度進行分流，納入稅前扣除的範疇。比如員工的聚餐費用，員工出差的餐費，都可以入賬，與業務招待費分開。(稅務機關壹般將餐費歸為業務招待費，按比例扣除後進行調整)。銷售成本結轉:往往某些商品有壹定的損失，合理的行業損失記入成本，以增加銷售成本。如果妳滿意，請采納。
問題9:小微企業如何合理避稅？少做業務招待費，費用主要是差旅費和辦公費，可以多給員工發工資(控制在3500以下)。
所得稅可減按10%的稅率征收。
增值稅，如果有收入，那就按照稅負合理開具銷售發票。
把銷售額控制在每月3萬元以內。如果是銷售額比較大的，和客戶溝通，打散，開發票，每個月3萬以內開，但是收錢的話會有影響。
問題十:如何解決企業合理避稅中的問題談企業合理避稅的策略和技巧隨著市場經濟的蓬勃發展，利潤最大化成為企業追求的目標。如何降低稅收成本，合法規避各種稅收負擔，成為企業面臨的重要問題。在遵守稅法、依法納稅的前提下，企業如何通過稅收籌劃降低成本、增加收益？為了做到這壹點，我們必須了解中國的稅制和國際稅收的知識，我們必須精通合理的避稅方法。1.合理避稅的必要性和可能性1.1合理避稅的必要性在市場經濟條件下，合理避稅是納稅人的必然選擇。市場經濟的特征之壹是競爭。企業要想在激烈的市場競爭中立於不敗之地，必須進行全方位、多層次的經營，其中國家與企業的利潤分配關系不僅是國家要依法納稅，企業也要依法納稅，這是企業經營策劃的重點之壹。隨著我國改革開放的深入，企業日益擴大，在走向獨立核算、自主經營、自負盈虧的過程中，自我意識和主觀利益觀念日益強烈。因為稅收是免費的，納稅是資金的凈流出，企業的稅後利潤和納稅額互增互減。所以，納稅再怎麽名正言順，再怎麽取之於民，用之於民，對企業來說，終究是壹種既得利益的損失。如何在不違法的前提下，提前調整企業的經營行為，充分利用稅收的各種優惠政策，實現對企業生產經營成果起重要作用的稅收支出的合法節約，已成為現代企業面臨的迫切問題。1.2合理避稅的可能性現代企業稅收籌劃是通過對企業經營管理、投資理財活動的預先籌劃和安排，選擇能夠減輕企業稅收負擔、獲取最大稅收利益的經濟行為，這就要求稅收制度為企業稅收籌劃提供選擇空間。1994稅制改革後，我國稅制日趨完善。為體現產業政策，充分發揮稅收杠桿對市場經濟的宏觀調控功能，國家在已頒布的稅收實體法中規定了不同經濟行為不同程度的稅收差別待遇，即不同經濟行為的稅種、稅率和優惠政策。同時，在稅收程序法中也對企業的稅收籌劃進行了肯定，企業進行稅收籌劃的空間已經形成。在市場經濟條件下，企業行為獨立，利益獨立，權利意識空前增強。企業對經濟利益的追求可以說是壹種本能，帶有明顯的排他性和自利性特征，最大限度地維護自身利益是非常正常的。從稅收法律關系的角度看，權利主體雙方應該是平等的，不能只保護壹方，而不保護另壹方。對於企業來說，在納稅過程中依法納稅是其應盡的義務，通過合法途徑進行稅收籌劃以達到減輕稅負、維護自身資產和收益的目的，也是其最重要、最合法的權利。2.合理避稅的路徑選擇2.1稅收政策的合理運用和相關稅收優惠政策的規避是指為了對某些稅收對象和納稅人給予照顧或鼓勵而采取的減輕或免除稅收負擔的措施。是國家為了支持某些地區、行業、企業或者業務的發展，或者為了減輕某些有實際困難的納稅人的稅收負擔，而在稅法中作出的壹些特殊規定。稅收優惠政策是指鼓勵和照顧某些納稅人和稅收對象的各種規定。2.1.1減免稅優惠避稅目前，國家在消費稅、增值稅、營業稅、所得稅等幾大稅種制定了近百項減免稅優惠，體現了國家的產業政策和稅收導向。壹些企業為了減輕稅負，采取虛虧實盈的策略，利用困難的減免稅政策達到享受減免稅的目的。還有壹些企業通過將業務轉移給關聯企業來轉移收入和利潤，造成微利或虧損，然後通過困難救濟來達到避稅的目的。2.1.2利用多、雜稅收優惠避稅。中國的稅收優惠是按地區劃分的......>;& gt